Anti-Geldwsche Organisation in Kreditinstituten

Bachelorarbeit aus dem Jahr 2010 im Fachbereich BWL - Allgemeines, Note: 1,3, Universitt Hamburg, Sprache: Deutsch, Abstract: Die, im Zuge der Globalisierung, zunehmende Liberalisierung der Finanzmrkte ermglicht den Finanzmarktakteuren illegal erworbenes Vermgen durch verschiedene Kapitalmarktinstrumente einfacher als zuvor als legal erworbenes Vermgen auszuweisen. Dieser Vorgang wird als Geldwsche bezeichnet.

Geldwsche beschreibt einen Prozess, bei dem Gewinne aus kriminellen Aktivitten in den Wirtschaftskreislauf eingefhrt werden und diesen solange durchlaufen, bis der Eindruck entstanden ist, dass dieses Geld rechtmig erworben worden ist. Umso hufiger das unrechtmig erworbene Geld den regulren Wirtschaftskreislauf durchlaufen hat, umso schwieriger ist es fr die zustndigen Behrden den Vermgenswert einer konkreten Straftat zuzuordnen. Gelingt es den Behrden nicht diesen Nachweis zu erbringen, so hat der Akteur seinen Vermgenswert geschtzt und kann ihn entsprechend seiner Interessen einsetzen.

Kreditinstitute sind fr Geldwscher von besonderer Bedeutung, da sie als Intermedir zwischen den Geldwschern und dem Kapitalmarkt bzw. dem Wirtschaftskreislauf agieren und somit die am hufigsten verwendeten Institutionen fr Geldwscher sind.

Geldwscher versuchen die illegal erworbenen Gewinne ber Bankkonten zu waschen, d.h. die anfangs beschriebene Rekonstruierbarkeit zu verringern. Aus dieser Tatsache leiten sich entsprechende Anforderungen an die Kreditinstitute bei der Bekmpfung von Geldwsche ab.

Als Ziel dieser Arbeit sollen die Anforderungen an die Kreditinstitute zur Bekmpfung von Geldwsche untersucht und entsprechend abgebildet werden.