Garantien und Kreditderivate zur Beeinflussung der Eigenkapitalanforderung

Dieses Buch befasst sich mit der Ermittlung und der Reduzierung der Kreditrisiken, von Forderungen an Unternehmen, durch den Risikotransfer auf einen Gewhrleistungsgeber nach Basel III.
Nach der Vorstellung der Grnde fr eine Bankenregulierung, deren rechtlichen Rahmen, sowie der Bedeutung des Kreditrisikos, folgt die Bestimmung und die Analyseeingrenzung des weiten Kreditrisikobegriffs.
Anschlieend werden die beiden zulssigen Verfahrensanstze, der Kreditrisiko-Standardansatz" (KSA) und der auf internen Ratings basierender Ansatz" (IRBA), zur Berechnung der Kreditrisiken, anhand des Verordnungsentwurfs vom 20.07.2011 der Europischen Kommission zu Basel III, umfangreich beschrieben.
Weiterhin werden die Anforderungen und die Kreditrisikominderungseffekte von Garantien und Kreditderivate vorgestellt und ermglichen so, nicht nur eine umfassende Analyse der Auswirkung von Risikoparameter auf die Eigenkapitalanforderungen von ungesicherten Forderungen, sondern auch die eigenkapitalentlastende Wirkung von Gewhrleistungen.
Garantien und Kreditderivate, zeigt, dass Die Untersuchung der Risikoparameter auf die Eigenkapitalanforderung, ohne die Bercksichtigung von allein die Wahl des Verfahrensansatzes eine Beeinflussung bewirkt und liefert darber hinaus, mittels einer Sensitivittsanalyse, Erkenntnisse, die fr die Untersuchung der eigenkapitalentlastenden Wirkung eines Risikotransfers, hilfreich sind.
Des Weiteren wird die Analyse ergeben, unter welchen Umstnden, die bertragung der Ausfallwahrscheinlichkeit des sicherungsnehmenden Instituts, sinnvoll erscheint und welche Forderungsklassen, sowie einzelne Kredite, das grte absolute und relative Potential zur Verbesserung der Eigenkapitalanforderung aufweisen.