Steuerung und Reduktion operationeller Risiken im Bankensektor

Die erheblichen Verlustfe der letzten Jahrzehnte, deren Ursachen auf operationelle Risiken zurckzufhren sind, haben diese Risikokategorie ins Zentrum des Interesses verschoben. Es gibt zahlreiche Grnde, warum sich der Fokus der Banken als auch der Aufsichtsbehrden von anderen Risikoarten bis zu operationellen erweitert hat.
Der Autor zeigt diverse Mglichkeiten, wie die Banken operationelle Risiken identifizieren, quantifizieren und steuern knnen. Er erkl die einzelnen Stufen des operationellen Risikomanagementprozesses und mchte darauf aufmerksam machen, dass der Anteil operationeller Risiken am Gesamtrisiko kontinuierlich steigt und deswegen ist derzeit ein unternehmensweit und proaktiv funktionierendes Risikomanagement sogar unerllich. Der Leser erft die Mglichkeiten zur Identifizierung und Steurung (je nach der gewten Strategie Akzeptanz, Verringerung, Transfer) der operationellen Risiken und gleichzeitig sollte es ihm klar sein, wie umfassend das verfgbare Instrumentarium ist. Das Ziel ist es, die steigende Wichtigkeit und Dominanz dieser Risikokategorie im Bankensektor zu betonen.
Das Buch umfasst neben der Einleitung und Zusammenfassung vier Kapitel. Im ersten Kapitel wird mit der Definition und Systematisierung der wichtigsten bankbetrieblichen Risiken angefangen. Nachdem die Grundlagen gelegt werden, wird anschliend die Risikokategorie "operationelle Risiken" ausfhrlicher erlert. Das Kapitel schlie mit der Darstellung mehrerer Fallbeispielen aus der Praxis, in denen das operationelle Risiko erhebliche Verluste verursacht hat.
Im zweiten Kapitel werden die rechtlichen Rahmenbedingungen behandelt. Insbesondere alte und neue Basler Eigenkapitalverordnung mit ihren Schwen sind Gegenstand dieser Ausfhrungen, wobei die aufsichtrechtliche Entwicklung der Kategorie operationelle Risiken den Schwerpunkt dieses Kapitels darstellt.
Der dritte Teil beschreibt die einzelnen Stufen des Risikomanagementprozesses mit zustigen Instrumenten. Insbes