Die Barings Bank und das operationelle Risiko

Studienarbeit aus dem Jahr 2015 im Fachbereich BWL - Bank, Brse, Versicherung, Note: 3,0, Heinrich-Heine-Universitt Dsseldorf, Veranstaltung: Theorie der Finanzdienstleistungen, Sprache: Deutsch, Abstract: Mit nahezu jeder Geschftsttigkeit sind operationelle Risiken verbunden. Noch bevor ber Markt- und Kreditrisiken nachgedacht werden muss, sind operationelle Risiken bereits vorhanden, denn sie entstehen unmittelbar bei der Grndung eines Kreditinstituts. Aufgrund von drastischen Schden durch operationelle Risiken, gerieten diese in der Vergangenheit verstrkt in den Fokus. Der Zusammenbruch der Barings Bank verdeutlicht welch immense Schden durch operationelle Risiken entstehen knnen. Auch andere Finanzdienstleistungsunternehmen erlitten Verluste in Milliardenhhe, was nicht zuletzt an einem enormen Wachstum der derivativen Produkte Ende der 1980iger und whrend der 1990iger Jahre lag. Die damit verbundenen Risiken wurden teilweise nicht ausreichend erkannt und berwacht. Zudem wurden betrgerische Handlungen attraktiver, da erfolgreiche Hndler verstrkt hhere Bonuszahlungen erhalten haben. Die Baring Future (Singapore) Pte Ltd." musste im Jahre 1995 so einen erheblichen Verlust verzeichnen, da ihr Finanzmakler Nick Leeson seine Kompetenzen berschritt und nicht autorisierte Handelsaktivitten durchfhrte. Dies fhrte schlielich zur Insolvenz der Bank. Das Scheitern der Bank war eine der Ursachen fr die berarbeitung der Aufsichtanstze in Grobritannien und einige Finanzinstitute begannen Funktionen aufzubauen, um operationelle Risiken zu messen und zu steuern. Zielsetzung der unterschiedlichen Methoden zur Quantifizierung von Risiken ist es dabei gengend Kapital zur Deckung dieser Risiken vorzuhalten.
Die folgenden Ausfhrungen beschreiben die Probleme, die im Zusammenhang mit operationellen Risiken entstehen knnen. Als veranschaulichendes Beispiel wird dabei speziell auf das Scheitern der Barings Bank eingegangen.