Interne Ratingverfahren bei Banken zur Beurteilung der Ausfallwahrscheinlichkeit von Schuldnern

Studienarbeit aus dem Jahr 2014 im Fachbereich BWL - Bank, Brse, Versicherung, Note: 2,7, , Sprache: Deutsch, Abstract: Sowohl im Rahmen der Finanzkrise ab dem Jahr 2007 als auch wegen aufsichtlicher Anforderungen, wie sie sich aus der Baseler bereinkunft ( Basel II ) ergeben, rckt das Thema der Messung und des Managements von Kreditrisiken immer mehr in das Licht der ffentlichen Aufmerksamkeit. Nachdem sich der wesentliche Teil des Risikos, dem ein Kreditinstitut ausgesetzt ist, aus den Risiken des Kreditgeschftes ergibt , soll in dieser Arbeit das Thema Rating nher beleuchtet werden.

In den folgenden Ausfhrungen wird das Ziel verfolgt, gngige Methoden zur Berechnung in-terner Ratings zu systematisieren und anschlieend den Aufbau eines internen Ratings abzubilden. Dazu wird zunchst in Kapitel 2 das Verstndnis eines internen Ratings vertieft und hinsichtlich externer Ratings abgegrenzt. Kapitel 3 enthlt eine bersicht ber die praxisrelevanten internen Ratingverfahren; es erlutert zudem die mathematisch-statistischen Modelle nher. Anschlieend wird der Prozess der Im-plementierung und Validierung eines internen Ratingverfahrens anhand von Moody's KMV RiskCalc dargestellt.