Liquidittsrisikomanagement im Finanzsystem

'Unternehmen heit riskieren. Erfolgreich unternehmen heit kalkuliert riskieren.' Dieser Grundsatz gilt auch fr Banken. Erfolgreiche Banken managen ihre Risiken. Eines dieser Risiken ist das Liquidittsrisiko.
Liquidittsrisiken resultieren aus dem Kern der bankbetrieblichen Leistungserstellung, der Transformationsfunktion, und knnen die Existenz von Banken gefhrden. Im Gegenzug offeriert das kalkulierte Eingehen von Liquidittsrisiken zustzliche Ertragspotenziale. Das Liquidittsrisikomanagement ist ein bedeutender Faktor zur Erfolgs- und nicht zuletzt Existenzsicherung. Dennoch wurde das Liquidittsrisiko von Banken und Bankenaufsicht in der Vergangenheit oftmals eher nachrangig betrachtet - bis die Ereignisse der Finanzmarktkrise, zusammen mit den bereits vor der Krise eingetretenen Entwicklungen und Vernderungen an den internationalen Finanzmrkten, die Notwendigkeit eines effizienten und vorausschauenden Liquidittsrisikomanagements auch fr die Stabilitt des Finanzsystems deutlich machten. Die Bankenaufsicht reagierte auf offensichtlich gewordene Schwachstellen im Liquidittsrisikomanagement und verschrfte auf internationaler Ebene mit Basel III insbesondere die regulatorischen quantitativen Liquidittsanforderungen. Gleichermaen besteht die Notwendigkeit von effizienteren und effektiveren bankinternen Liquidittsrisikomanagementanstzen, welche die Liquiditt als Voraussetzung fr das Rentabilittsstreben nachhaltig sicherstellen und gleichzeitig die Nutzung von Ertragspotenzialen ermglichen.
Vor diesem Hintergrund liegt der Fokus dieser Arbeit auf der kritischen Darstellung von bankinternen sowie bankaufsichtlichen Anstzen zur Messung des Liquidittsrisikos unter Bercksichtigung betriebswirtschaftlicher Anforderungen an ein ertragsorientiertes Liquidittsrisikomanagement.